凭证状态检查

1. 登录2024年系统，检查2024年年初数是否审核记账，选择【会计基础设置】-【期初设置】，如下图：

2024年期初数平衡之后点击【登账】

1. 登录2024年系统，检查1-12月份记账凭证是否审核、记账，选择【会计日常处理】-【凭证操作台】，如下图

选择日期区间为2024年1月1日-2024年12月31日

分别选择【未审核】、【已审核】页签检查是否有未审核、未记账的凭证，所有的凭证必须都审核并且记账

财务会计结转检查

1. 登录2024年系统，选择【财务报表】-【资产负债表】，如下图：

会计期间按顺序分别选择1-12月，检查资产负债表是否平衡，如下图：

如发现有月份资产负债表不平衡，切换到对应月份，选择【会计期末处理】-【期末结转】，如下图：

• 1. 选择结转模板，点击【生成凭证】，凭证生成之后再次检查资产负债表是否平衡，并且对结转凭证进行审核、记账
  2. 如单位没有新增收入、费用类科目可选择公共结转模板。如单位有自定义的收入费用类会计科目，只能自行添加单位结转模板

年终结转

• 1. 登录2024年系统，切换会计期间为【十二月】，选择【会计期末处理】-【年末结转】，如下图：

全选结转模板，点击【生成凭证】注: 【生成凭证】按钮只能点击一次，等待结转凭证生成后，才可以点击第二次。

提示生成成功之后，切换到【凭证操作台】页面，将结转凭证审核、记账，再次返回到【年末结转】页面，全选之后，再次点击【生成凭证】，直至提示“未找到结转数据”为止

1. 如单位，没有自定义的预算收入、支出类会计科目，可选择公共的结转模板，否则只能自行添加结转模板

 

1. 结转凭证完成之后，选择【会计账簿】-【科目余额表】，检查科目余额表收入、支出类科目余额是否为0，如下图：

1. 结转检查无问题之后，登录2024年系统，选择【会计期末处理】-【期末检查与结账】，对1-12月已经年度进行【结账】，如下图：

1. 登录2024年系统，选择【会计期末处理】-【结转下年设置】，第一步点击【批量更新单位基础数据】，第二步点击【结转余额】，如下图：

提示结转成功之后，2024年的余额就转为2025年的期初数，如需重新结转切换成2025年，将2025年期初数删除即可。

1. 登录2025年系统，选择【会计基础设置】-【期初设置】，检查2025年的期初数，如有问题可进行修改，点击【试算凭证】、【登账】即可

注意：

        如果单位存在收回存量资金业务的时候，在完成《财政拨款项目收支转本年收支结转》《财政拨款基本收支转本年收支结转》业务后，需将结转凭证中关于存量资金业务的借方科目修改成“81010102-财政拨款结转/年初余额调整/项目支出” 或“81010101-财政拨款结转/年初余额调整/基本支出”后再进行后续的年末结转凭证生成。

步骤：

1、第一步：勾选 1001、2001、2002模板，点击生成凭证；

2、第二步：将已生成的《财政拨款项目收支转本年收支结转》《财政拨款基本收支转本年收支结转》结转凭证中关于存量资金业务的借方科目修改成“81010102-财政拨款结转/年初余额调整/项目支出” 或“81010101-财政拨款结转/年初余额调整/基本支出”；

3、第三步：勾选剩余结转模板2003到2012，点击生产凭证。